Согласно решению швейцарского Федерального Совета, имплементация соглашения об обмене планируется на
2018 год, а обмен первым набором детальной информации о так называемых черных деньгах должен состояться в 2019 году. В прошедшую пятницу Швейцария ратифицировала соглашение об автоматическом обмене информацией, касающейся финансовой отчетности, с Индией и 40 другими юрисдикциями, хотя всегда строго придерживалась принципа конфиденциальности и защиты банковских данных. Соглашение направлено на то, чтобы ускорить обмен детальными сведениями о теневом капитале. Одобрив решение о внедрении AEOI (Автоматический обмен информацией), глобальной конвенции по автоматическому обмену налоговой информацией, швейцарский Федеральный Совет заявил, что сбор данных относительно «черных» денег начнется с 2018 года, а первый обмен детальной информацией состоится в 2019 году. Совет, который является высшим исполнительным органом этой европейской страны, планирует в ближайшем будущем известить правительство Индии о точной дате начала обмена информацией. Проблема теневых денег всегда была предметом горячих дебатов в Индии, а Швейцария всегда считалась одним из самых надежных убежищ, где индийцы якобы прятали свои незаконно нажитые богатства. За пятничным решением Федерального Совета последовали активные переговоры между Индией и Швейцарией о процедуре введения в действие информационного обмена под руководством Большой двадцатки, Организации по экономическому сотрудничеству и развитию и другими международными организациями. Совет отметил, что предложение о введении инструмента обмена налоговой информацией с Индией и другими странами «было встречено всеобщим одобрением заинтересованных сторон, которые высказали свое мнение по данному вопросу во время консультаций».
«Что касается конкретных условий реализации автоматического обмена информацией (AEOI) с каждым отдельным государством или территорией», - отметил Совет, - «то он будет осуществляться согласно специальному федеральному постановлению в рамках данного решения». Собственно обмен будет проводиться на основе резолюции Многостороннего Компетентного органа по вопросам Соглашения по автоматическому обмену финансовой информацией о счетах (MCAA). В свою очередь резолюция основана на международных стандартах об обмене информацией, разработанной Организацией по экономическому сотрудничеству и развитию (OECD). Совет пообещал подготовить отчет о состоянии дел накануне первого обмена данными, который назначен на осень 2019 года. «В процессе работы будет проведена проверка, насколько эффективно страны-партнеры соглашения выполняют требования в особенности те, которые касаются конфиденциальности и защиты данных. Для Федерального Совета важно, чтобы равные возможности были установлены для всех стран и чтобы в процесс обмена были включены все основные финансовые институты. В этом году Швейцария заключила соглашение об автоматическом обмене информацией с 38 странами и территориями, включая все страны-члены Европейского Союза. Обмен данными с ними начнется в 2018 году», - отмечается в ней. Швейцария выразила удовлетворение тем, как Индия соблюдает необходимые правила и нормативы, включая изменения в Акте информационных технологий в части обеспечения конфиденциальности. Федеральный Совет также отметил, что более чем четыре миллиарда индийских рупий было обнаружено в декларациях за 2015 год. В рамках автоматического обмена информацией должны строго соблюдаться принципы конфиденциальности и защиты данных. В разделе № 7 Многостороннего Компетентного органа по вопросам Соглашения по автоматическому обмену финансовой информацией о счетах (MCAA) говорится, что обе стороны, подписавшие соглашение, должны уведомлять друг друга о вступлении соглашения в силу. Предварительное уведомление поможет подписавшей стороне осуществлять контроль за действиями стран-партнеров, а также за обработкой подлежащих обмену данных.
В ноябре прошлого года, когда правительство Индии усилило борьбу по устранению угрозы, которую несут с собой огромные массы неучтенных (теневых) капиталов, Индия и Швейцария подписали декларацию о реализации автоматического обмена информацией (АОИ). Так в ноябре 2016 года правительство Индии заявило, что, начиная с сентября 2019 года, станет возможным автоматически получать финансовую информацию о банковских счетах индийских резидентов в швейцарских банках за 2018 и последующие годы. В январе 2012 года Индия подписала Международную Конвенцию о взаимной административной помощи по налоговым делам. Конвенция является многосторонним соглашением, способствующим развитию международного сотрудничества с соблюдением прав налогоплательщиков. Кроме этого, конвенция помогает странам-партнерам развивать административное сотрудничество в вопросах сбора и оценки данных о налогах, что является важным инструментом для борьбы против уклонения от уплаты налогов (фото-wikimedia).
